一、总则：

1．为使学生经费管理工作纳入科学化、民主化、制度化管理轨道，更好地执行上级有关财务规定，促使本院学生经费管理工作健康有序地运行，特制定本条例。

2．院团委书记对学生经费工作实行统一领导，对学生经费使用原则、方向、项目与额度进行管理与调控。

二、经费的来源

1．按年度划拨给学院的校学生工作管理经费。

2．院自筹的学生工作管理经费。

3．各有关部门、单位核拨的单项活动、专项活动经费。

三、经费管理和使用原则及办法

经费归学生工作办公室管理，钱账分开，各项工作暂挂款必须经院团委书记批准；经费报销需经院团委书记核定签字。

学生工作经费在使用过程中应遵循以下原则：

1．从全局出发，通盘规划，分清轻重缓急与主次先后，适当照顾各方面的需要，妥善分配资金，以保证学生管理工作的全面正常开展。

2．对每次学生活动要进行年度预算，使用经费时必须先办理暂借款手续，限期报销。

3．根据经费项目的不同，在使用经费时，以坚持专款专用为原则，具体工作中再按客观需要进行统筹安排。

4．对特困补助经费，必须由学生本人提出书面申请，班主任核实鉴字，院团委书记批准后再行办理相关手续。。

四、经费使用管理程序

1．团学会各部门在经费使用前，先提出有关工作活动方案和经费预算，并报送分管老师处审阅。

2．在经费使用时，经手人首先向出纳老师领取暂借单，并由院团委书记批准签字后，再向出纳老师领取钱款，进行购物、活动等，其间要保存好发票。

3．活动结束后一周内进行票据的整理、分类：

（1）对在行政经费中开支的钱款，由负责购物的学生填单，院团委书记审批签字后，到院财务管理部门处审核报销，并做好备案记录，要求账目清晰。

（2）对在学生经费中开支的钱款，经手人需贴好票据并附活动预算清单复印件，院团委书记签字审批，到院团委副书记处审核报销，在票据右上方注明报销单编号，并记入记账本，再领取现金。

4．财务管理人定期到财务处支取活动经费，及时将报销现金支付给学生，做到票款两齐，并要求经手人在报销票据上签上报销人名字。

5．辅导员个人办公所产生的票据一律由本人填写报销单，由院团委书记审批签字。根据票据的情况分别在学生活动经费或行政经费中报销。不得请学生代填或混贴到学生活动的票据中。

6．购物时必须由两人经手，本着节约的原则，严格遵守报销手续。尽量要求开正规发票。对于突发或应急所产生的餐饮费、车船费必须在当天向院团委书记汇报请示。

7．学年工作结束后，对经费进行清理、年度汇总并做出经费使用报表，作为档案资料进行保存。